活用Excel自製理財成績表

2017年1月7日iMoney 撰文:葉卓偉

欄名:精明理財

新年伊始，大家也會訂立一系列大計，財務自由往往是打工仔女的目標！可是年復一年，目標似乎毫無寸進，究其原因很可能是沒有好好檢討全盤理財狀況和投資得失。

建立個人資產負債表、現金流量表，了解個人財務健康狀況，是展開理財大計的第一步，由此決定投資理財的努力方向，或是進一步增持「生息資產」。
千里之行，始於足下，新一年理財就由小小的Excel表開始，一步步邁向財務自由。

【資產負債表】真資產大檢閱

建立個人的「資產負債表」，好處是全盤檢視所有資產的增減。相信不少打工仔女每日營營役役，也沒好好地檢視自己的「身家」，但若有志於財務自由，可試一試「數資產」。不少人也讀過「富爸爸」系列書籍，書中將每個月能產生被動收入、帶來正現金流的，稱為「真資產」，如股票及出租物業，分別可產生股息及租金收入；而每個月從你口袋中拿走你錢的東西，都稱之為「負債」（這有別於會計原則的定義），舉例一輛汽車，每月需要燃油及維修等支出，在「富爸爸」眼中並不是資產，而是負債！當然，若大家善用汽車賺取外快，例如閒時兼職做Uber，也可讓汽車變成「資產」，帶來正現金流。

大家在連結提供的「資產負債表」Excel檔案，輸入2015年底與2016年底各項目金額，比較2016年各類資產及負債的增減，從而了解自己的財務狀況及各類資產變幅。Excel檔案內數字僅作示範，讀者可在藍格內隨意更改數字，或增刪項目。想邁向財務自由的話，增加你的「真資產」，並減少「負債」吧。

【現金流量表】掌握日常收支

建立「現金流量表」的意義，除了令日常收支一目了然，更重要是指明了邁向財務自由的努力方向。一是增加自己的被動收入，增持「生息資產」如派息豐厚的股票、收租物業等資產；另一個方向則是壓縮日常消費，如各項非固定支出能否慳得就慳。

大家可在「現金流量表」輸入當月的工資、投資收入，以及各項生活支出。理論上，當股票利息、物業租金等被動收入，大於工作所得的主動收入，大家便不用再依賴工作生活，達到財務自由的狀態。大家輸入數值後，Excel檔案會計算你的「被動收入－總支出」，若這數值不是負數，恭喜你，你已經財務自由了。

圖中示例裏的「現金流量表」，他在2015年12月的被動收入只有3.6萬元，而總支出卻有4.31萬元，被動收入減總支出為-7100元；到了2016年12月，他的總支出與去年相若，為4.36萬元，但其被動收入卻增加了26%至4.53萬元，被動收入減總支出為1700元。換言之，這位人士即使不靠工資的主動收入，已可有財務自由了。

【投資戰績表】審視投資成效

2016年恒指高低波幅達6,000點，散戶經過一年征戰，又是時候檢討投資戰績。大家可利用連結提供的「股票投資總結」表，輸入持有的股票、股數及股價資料，Excel檔案會為大家計算賺蝕金額及變幅。
本表為了計算在2016年的投資表現，若大家早於2016年持有股票，亦需填寫2015年12月底的股價（過往股價資料大家可從「雅虎財經」的「過往股價及派息」找到）。計算出年度表現，一來可直接將計算的「金額」資料填入（表一）的資產負債表的「股票」欄，本表「起始市值」為2015年12月底數字；「最後市值」為2016年12月底數字。

其次，本表會自動為大家計算變幅，方便與其他投資工具的年利率比較，例如比較恒生指數2016年變幅0.39%，不知大家的投資組合有沒有跑贏大市？若主動投資股市也沒有跑贏大市，要檢討一下自己的投資策略有沒有出問題，否則被動地投資盈富基金（02800），跟貼大市回報也是好選擇。

Excel檔案內數字僅作示範，讀者如需增加股票數目，可在左邊數字欄中，點擊滑鼠右鍵，然後按「插入」，就可新增一列，逐一輸入股票基本資料，並在藍格填入股價及股息資料。本表未必適合頻繁交易的投資者，如賣出股票後再用同一資金買入股票，就會被重複計算。

免費下載

讀者可於https://goo.gl/Y26xhx或掃瞄QR Code下載以上Excel表格。

http://imoney.hket.com/store/general/imoney/mkt/iMoneyWealthManagementExcel2017.xls